课程大纲：

第一模块 拓展眼界篇

• 我国税制、宏观税负概况

• 增值税、消费税立法对企业的税负影响

• 房地产税和遗产税立法的可行性分析

• 后疫情时期税收政策调整方向

• 金四和数据治税背景下的税收征管趋势

• 税收洼地的类型及利弊权衡

第二模块 服务战略篇

• “税”在企业生命发展周期和战略中的地位

• 如何理性和专业看待“税负” • 税务内控薄弱的“八大”严重后果

• 如何构建企业税务内控和税务管理机制

• 税务管理新理念——税务安排

第三模块 财税实战篇

• “全税种观”思维

• 企业所得税的若干税务安排示例（根据培训对象选择）

• 增值税的若干税务安排示例（根据培训对象选择）

• 未备案影响税收优惠享受、资产损失扣除吗？

第四模块 税法解释篇

• 遇到税法中的不合理规定该怎么办？

• 怎么理解税法中的“等”“等等” • 批复性文件具有普遍适用性吗？

• 如何判断税收文件是否具有追溯力？

《财税顶层设计：新形势下企业税务管理与安排》

第五模块 税法解释篇

• 稽查、纳税评估如何选案？

• 如何与稽查、评估人员有效沟通？

• 哪些环节可以为自己争取最大权益？

• 税款和滞纳金的计算

• 如何会被认定“虚开发票”？ • 如何摆脱“虚开发票”的漩涡？

第六模块 资本运作篇

• 不同资本运作方式的特点和比较（资产收购、股权收购、合并、分立和划拨等）

• 特殊性税务处理和一般性税务处理的比较、程序管理要点

• 并购重组中估值定价的税务管理要点

• 先增资后转让、对赌等典型业务的财税处理与风险分析

第七模块 合同控税篇

• 《民法典》的“合同”和税法中的“合同”一样吗

• 合同中的“保税”条款合法吗？

• 采购合同如何防范税率变动风险

• 合同性质设计：避免成为“失败的胜利者” • 合同违约和撤销的税务区别

• 常见合同税收筹划误区

第八模块 助力营销篇

• 常见促销手段（折扣、买赠和返现等）的效果比较

• 退换货的财税处理与风险分析

• 积分的财税处理与风险分析

• 预付卡的财税处理与风险分析

• 会员的财税处理与风险分析

第九模块 集团税务篇

• 集团税务内控制度架构及要点

• 关联交易的税务风险及规避要点

• 集团资金往来不同模式的财税分析

• 集团采购不同模式的财税分析

《财税顶层设计：新形势下企业税务管理与安排》

课程总结与现场学员问题解答

柴老师

讲师背景：

– 复旦大学法律硕士

– 中国律师

– 注册会计师（ C P A ） 注册税务师（ C T A ） – 国家认证二级英语交替传译员

– 为多家银行的高净值客户与企业家客户提供税法与财富管理私训；

– 为国内多家知名金融培训机构、保险公司的高净值客户与企业家客户提供税法内训；

– 为多家知名跨国企业提供税法合规内训

– 律商联讯税法专栏签约作者

– 毕马威中国税务经理

– 普华永道税务专员

发表文章（部分）

– 《 防疫期税收政策解读 》 – 《 从个税改革目 标梳理新个税法及配套政策的核心要点 》 – 《 创业投资企业个人合伙人个税政策解读》

– 《 股权代持纳税主体解析 》 – 《 增值税法征求四问四答 》 （上述文章均为全球知名法律数据库 LexisNexis 所收录）